证券投资基金计算题一般有多少分?怎么备考?

基金从业资格 责任编辑:胡陆 2022-09-01

摘要:基金从业一共设置三科,其中科目二证券投资基金基础知识计算题出题量大,分值占比10%-20%左右。下面小编为大家分享证券投资基金计算题常考知识点击复习建议。

基金从业科目二《证券投资基金基础知识》中涉及的计算型选择题数量相对较多,历年分值在10-20分。为了助力大家更好的拿下计算型选择题的分值,小编为大家分享基金从业科目二计算型选择题常考知识点计算题常见公式。

一、掌握计算题各章节考点分布

想要攻克计算题,首先必须全方位了解各计算题的考点分布情况,以及出题的特点,针对性强化复习,学习才能事半功倍。

章节 考点分布
第六章投资管理基础 财务指标核算、存货周转率、杜邦分析法/杜邦恒等式、单利和复利、标准差/方差
第七章权益投资 可转换债券/可转换比例、市盈率等
第八章固定收益投资 债券估值法、到期收益率、麦考利久期等
第十四章投资风险的管理与控制 β系数
第十五章基金业绩评价 现金流时间加权收益、夏普比率
第十七章 基金的投资交易与结算 除权(息)参考价及行权价格
第十八章基金估值、费用与会计核算 基金份额净值及费用核算

备考指导

《证券投资基金基础知识》科目一共14个章节,其中7个章节包含计算题考点,占据一半。特别是第六章作为该科目的第一章,各种基础概念和公式可以说是一个“下马威”。而且计算题这种题目很可能出现在综合题中,也就是一个提干下3个单选题的形式,综合考查运用。

二、熟记计算题常见公式

证券投资基金基础知识考试中的计算题耗的耗时多,且很容易丢分,但是只要记住公式,并能熟练理解运用,就能轻松拿下计算题。

公式一 资产=负债+所有者权益 ,利润=收入-费用
资产负债率=负债 ÷资产
公式二 流动比率=流动资产÷流动负债
速动比率=(流动资产-存货)÷流动负债
公式三利润 利息倍数=EBIT÷利息。EBIT(息税前利润)=净销售额-营业费用
公式四周转率 存货周转率=年销售成本÷年均存货存货周转天数=365天÷存货周转率
应收账款周转率=销售收入÷年均应收账款
应收账款周转天数=365天÷应收账款周转率
总资产周转率=年销售收入÷年均总资产
公式五收益率 销售利润率=净利润÷销售收入资产收益率=净利润÷总资产
净资产收益率(权益报酬率)=净利润÷所有者权益
公式六单利 I=PV×i×t,I为利息;PV为本金;i为年利率;t为计息时间
FV=PV×(1+i×t)n
公式七复利 FV=PV×(1+i)n,FV表示终值,即在第n年年末的货币终值
PV=FV ÷(1+i)n,n表示年限;i表示年利率;PV表示本金或现值
公式八费雪方程式 ir=in-P,in为名义利率;ir为实际利率;P为通货膨胀率
公式九相对价值法 市盈率(P/E)=每股价格÷每股收益(年化)
市净率(P/B)=每股价格÷每股净资产
市现率(P/CF)=每股价格÷每股现金流
市销率(P/S)=每股价格÷每股销售收入
公式十基金份额净值 基金份额净值=基金资产净值/基金总份额
基金份额净值=(基金资产-基金负债)/基金总份额

复习指导:

计算题题干长,且出现的数据多,做计算题第一步把所有数据列出来,第二步把考题中需要运用的计算公式列出来,第三步将数据带入公式。做计算题考的是逻辑能力,逻辑通了很多题目自然就会做,关键在于平时多做题练习,归纳解题思路。

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