中级银行《个人理财》精华知识点八：投资性资产和负债

银行从业资格石丽 2020-07-02 浏览 802 来源：希赛网

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知识点精讲：投资性资产和负债

定义	客户为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排。
投资性资产	特征：主要目的为长期的收益和资本利得；具有一定的流动性；长期资本升值和收益有一定的预见性(以便于对客户所需要的投资回报进行资产配置)；出售套现的时候不会对客户的生活品质造成负面的影响。包括：股票、基金投资、投资性房产、债券等。
投资性资产	可配置投资性资产：流动性相对较强的证券类投资、储蓄或房地产等资产。不可配置投资性资产：一些流动性较差、一时无法变现的投资性资产，如未上市公司或合伙企业的股权、保单现金价值、住房公积金和个人养老金账户余额等；
投资性负债	客户利用财务杠杆进行金融投资所拥有的债务，投资性房产的按揭贷款，用于实业投资的个人债务等。投资性负债比率= 投资性负债 / 总负债，它主要体现了客户的理财积极性，在一定程度上也反映了客户的风险属性。

【多选题】以下属于投资性资产的是（）。

A.股票

B.基金

C.投资性房产

D.银行存款

E.艺术收藏品

【答案】ABC

【解析】D项，银行存款属于流动性资产；E项，艺术收藏品属于增值性自用资产。

【多选题】关于投资性资产，说法正确的有（）。

A.是客户最重要的"资本"

B.主要目的为长期的收益和资本利得

C.长期资本升值和收益有一定的预见性

D.不具有流动性

E.出售套现会影响客户的生活品质

【答案】ABC

【解析】D项，投资性资产具有一定的流动性；E项，投资性资产出售套现的时候不会对客户的生活品质造成负面的影响。