中级银行《风险管理》精华知识点16

中级银行《风险管理》精华知识点：董事会在风险管理中的职责

◆ 在风险管理方面，董事会承担最终责任

◆ 负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、 审批

◆ 建立全面的风险管理战略、政策和程序,判断银行面临的主要风险, 确定适当的风险容忍度和风险偏好

◆ 督促高级管理层有效地识别、 计量、监测、 控制并及时处置商业银行面临的各种风险

◆ 评估风险管理状况和承受能力，提出管理意见

◆ 对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督

【单选题】商业银行公司治理结构应确保（    ）对商业银行的战略性指导和对高级管理人员有效监督，并对商业银行的股东负责。

A.监事会

B.董事会

C.员工

D.高级管理层

【解析】在现代公司治理机制下，企业所有权与经营权分离，董事会受托于公司股东，成为银行公司治理结构的重要组成部分。商业银行董事会应当根据银行风险状况、发展规模和速度，建立全面的风险管理战略、政策和程序，判断银行面临的主要风险，确定适当的风险容忍度和风险偏好，督促高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险。

【答案】B

【单选题】根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由（   ）审核批准。

A.董事会

B.高级管理层

C.监事会

D.股东大会

【解析】巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》，强调董事会对银行责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化。

【答案】A