2024年11月《基金法律法规》计算题专项模拟

一、开放式基金的认购份额、申购份额、赎回金额的计算

1.认购份额的计算

 案例分析1：

问：某投资人投资3万元认购某开放式基金，认购资金在募集期间产生的利息为5元，其对应的认购费率为1.8%，基金份额面值为1元，则其认购费用及认购份额为：

答：净认购金额=30000 ÷（1+1.8%）=29470元

认购费用=30000-29470=530元

认购份额=（29470+5）/1=29475份

2.申购份额的计算

 案例分析2：

问：某投资人投资3万元申购某开放式基金，其对应的申购费率为1.8%，基金份额申购单日净值为1.21元，则其申购费用及申购份额为：

答：净申购金额=30000/（1+1.8%）=29469.55元

申购费用=30000-29469.55=530.45元

申购份额=29469.55/1.21=24355份

3.赎回金额的计算

 案例分析3：

问：投资者赎回1000份某开放式基金份额，对应的赎回费率为0.5%，赎回日的基金份额净值为1.2500元，该投资者得到的净赎回金额是：

答：赎回金额=赎回总额-赎回费用

赎回总额=赎回总额x赎回日基金份额净值=1000×1.2500=1250元，

赎回费用=赎回总额x赎回费率=1250×0.5%=6.25元，

赎回金额=赎回总额-赎回费用=1250-6.25=1247.35元。

 计算步骤总结：

份额计算步骤：

第一步：净认购（申购）金额

第二步：认购（申购）费用

第三步：认购（申购）份额

 赎回金额计算步骤：

第一步：有多少份？

第二步：每份值多少钱？

第三步：赎回费扣多少？