基金从业考试"送分题"盘点：这些基础概念必须满分

基金从业考试“送分题”占比约30%，需通过“公式速记+时限表格+分类对比+交易场景”四步法掌握。建议用“希赛基金从业题库”每日强化记忆，结合历年真题中“基金单位净值计算”“信息披露时限”等高频考点，确保基础题零失误，为冲刺高分奠定基础。

一、核心公式

1、基金单位净值公式

（1）公式：净值 = 总净资产 / 基金份额

（2）考点：区分“单位净值”与“累计净值”（累计净值=单位净值+累计分红）。例如，某基金单位净值1.2元，累计分红0.3元，则累计净值为1.5元。

（3）记忆技巧：将“净值”类比“商品单价”，份额为“数量”，总净资产为“总价”。

2、夏普比率公式

（1）公式：夏普比率 = (基金收益率 - 无风险利率) / 组合标准差

（2）考点：夏普比率越高，单位风险超额收益越高。例如，基金A年化收益10%，无风险利率3%，标准差15%，则夏普比率为0.47（(10%-3%)/15%）。

（3）陷阱：混淆“标准差”与“贝塔系数”（贝塔衡量系统性风险，标准差衡量总风险）。

3、利息倍数公式

（1）公式：利息倍数 = EBIT（息税前利润）/ 利息费用

（2）考点：反映企业偿债能力。例如，某公司EBIT为5000万元，利息费用1000万元，则利息倍数为5倍，表明偿债能力较强。

二、法规时限

1、信息披露时限

（1）重大事件临时报告：发生后2日内披露。例如，基金经理变更需在2日内公告。

（2）QDII基金净值披露：估值日后1-2个工作日内披露。

2、基金募集与备案

（1）验资与备案：募集期满后10日内验资，验资后10日内提交备案。

（2）备案反馈：基金业协会20个工作日内办结备案。

3、反洗钱报告时限

（1）大额交易：5个工作日内报告。

（2）可疑交易：10个工作日内报告。

三、基金分类：定义与特征

1、按运作方式

（1）开放式基金：份额不固定，可随时申赎。例如，余额宝为开放式货币基金。

（2）封闭式基金：份额固定，存续期5年以上。例如，某封闭式基金存续期10年。

2、按投资标

（1）货币基金：投资国库券、商业票据等，风险最低。

（2）股票基金：80%以上资产投资股票，风险最高。

3、按法律形式

（1）契约型基金：依据基金合同成立，无独立法人资格。

（2）公司型基金：依据公司章程成立，具有法人资格。

四、交易规则：数据类

1、申购赎回规则

（1）T日申购，T+1日确认：例如，周一申购，周二确认份额。

（2）货币基金T+0快速取现：部分货币基金支持实时到账。

2、费用计算

（1）申购费：前端收费按金额计算，如申购费1.5%，申购1万元则费用150元。

（2）赎回费：持有时间越长费率越低，如持有2年以上赎回费为0。

3、分红方式

（1）现金分红：直接发放现金。

（2）红利再投：分红转为基金份额，免申购费。