中级金融专业在线题库每日一练（八百八十八）

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1、2008年6月，国家审计署发布了汶川地震抗震救灾资金审计情况公告，其中曝光了A银行某支行用“抗震救灾特别费”为该行职工购买名牌运动鞋一事◦公告发布后，多家媒体对此做了报道转载。据悉，购置运动鞋的“抗震救灾特别费”为该分行核批给其支行的财务费用。但是，个别媒体和部分网友将这笔款项误认为社会救灾捐款，对此进行严厉谴责，加剧了公众的愤怒，引起巨大社会反响，这种情形是该支行的（ ）。

A、信用风险

B、流动性风险

C、合规风险

D、声誉风险

2、（ ）业务是投资银行最本源、最基础的业务活动。

A、证券发行与承销

B、证券经纪

C、投资研究咨询

D、资产管理

3、中国人民银行向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给原一级交易商的交易行为称为（ ）。

A、再贴现

B、再贷款

C、正回购

D、逆回购

4、下列金融产品中，既能转移对自己的不利风险，又能保留对自己有利变化的是（ ）。

A、金融期货

B、货币互换

C、远期合约

D、现货期权

5、金融租赁公司在开展租赁业务时，可以和其他机构分担风险的业务是（ ）。

A、转租赁

B、直接租赁

C、委托租赁

D、杠杆租赁

1、试题答案：D

试题解析：

本题考查声誉风险的含义。声誉风险是指金融机构因受公众的负面评价，而出现客户流失、股东流失、业务机遇丧失、业务成本提高等情况，从而蒙受相应经济损失的可能性。A选项，广义的信用风险是指交易对方所有背信弃义、违反约定的风险；狭义的信用风险是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。B选项，流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险；C选项，合规性风险是指银行因未能遵循法律、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

2、试题答案：A

试题解析：

本题考查投资银行的主要业务。证券发行与承销业务是投资银行最本源、最基础的业务活动，也称为证券一级市场业务。
B选项，证券经纪业务是指就被证券经纪商资格的投资银行通过证券营业部接受客户委托，按照客户要求，代理客户买卖证券的业务；C选项，投资研究咨询为证券投资者或客户提供证券投资的相关信息、分析、预测或建议，并直接或间接收取服务费用的活动。D选项，资产管理业务是投资银行作为资产管理人，接受客户委托，按照资产管理合同约定的方式、条件、要求和限制，对客户资产进行证券相关投资运作，为客户提供证券投资管理服务的行为。

3、试题答案：D

试题解析：

本题考查逆回购的概念。逆回购为中国人民银行向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给原一级交易商的交易行为，为向市场上投放流动性的操作，逆回购到期则为从市场收回流动性的操作。所以选择D选项。

再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。

再贷款是指中央银行为实现货币政策目标而对金融机构发放的贷款。

正回购是指中国人民银行向一级交易商卖出有价证券，并约定在未来特定日期买回有价证券的交易行为，是中国人民银行从市场收回流动性的操作，正回购到期则向市场投放流动性的操作。

4、试题答案：D

试题解析：

本题考查金融工程管理风险的方式。金融期权只是转移了对自己不利的风险，保留了对自己有利的风险，因为期权买方是买到了权力，既然权力在手，那是可以行权，也可以选择放弃行权。远期合约、期货、互换等远期类产品转移了全部风险。综上所述选择D选项。

A选项，金融期货主要是包括股指期货、货币期货和利率期货等，是标准化的合约；B选项，货币互换是买卖双方将一种货币的本金和利息与另一种货币的等价本金和利息交换的协议；C选项，远期合约是买卖双方所签订的在未来指定的时间按照今日商定的价格购入或卖出资产的一种非标准化合约。

5、试题答案：D

试题解析：

本题考查金融租赁公司同其他机构分担风险的融资租赁业务。金融租赁公司同其他机构分担风险的融资租赁业务包括联合租赁和杠杆租赁两类。

补充：金融租赁公司自担风险的融资租赁业务包括典型的融资租赁业务（直接租赁）、转租是融租租赁业务（转租赁）、售后回租式融资租赁业务（回租）；公司不承担风险的融资租赁业务是委托租赁。

直接租赁，是指金融租赁公司以收取租金为条件，按照用户企业确认的具体要求，向该用户企业指定的出卖人购买固定资产，并出租给该用户企业使用的业务；
转租赁，指以同一固定资产为租赁物的多层次的融资租赁业务。在转租赁交易中，上一层次的融资租赁合同的承租人同时是下一层次的融资租赁合同的出租人，在整个交易中称转租人。各个层次的融资租赁合同的租赁物和租赁期限必须完全一致；
回租，是指出卖人和承租人是同一人的融资租赁。在回租交易中，金融租赁公司以买受人的身份，同作为出卖人的用户企业订立以用户企业的自有固定资产为标的物的买卖合同或所有权转让协议。

联合租赁，指多家有融资租赁资质的金融租赁公司对同一融资租赁项目提供担保租赁融资，并由其中一家租赁公司作为牵头人；无论是相关的买卖合同还是融资租赁合同，都由牵头人出面订立，各家租赁公司按照所提供的租赁融资额的比例，承担该融资租赁项目的风险和享有该融资租赁项目的收益。
杠杆租赁，是指融资租赁项目中大部分租赁融资由其他金融机构以银团贷款的形式提供，但是，这些金融机构对承办该融资租赁项目的租赁公司无追索权，同时，这些金融机构按所提供的资金在该项目的租赁融资中所占的比例，直接享有回收租金中所含的租赁收益。
委托租赁，是指融资租赁项目中的租赁物或用于购买租赁物的资金是一个或多个法人机构提供的信托财产。