网友您好，请在下方输入框内输入要搜索的题目：

请输入或粘贴题目内容搜题

搜题

拍照、语音搜题，请扫码下载APP

题目内容（请给出正确答案）

[单选题]

以下构成创业板公司非公开发行障碍的情形有（)。Ⅰ.最近两年净利润分别为4000万元和－500万元Ⅱ.公司现任监事最近12个月内受到证券交易所的公开谴责Ⅲ.上市公司控股股东最近12个月内因违规买卖证券被中国证监会的行政处罚Ⅳ.上市公司最近12个月内未履行向投资者作出的公开承诺。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

答案

查看答案

发布时间：2021-07-19

更多“以下构成创业板公司非公开发行障碍的情形有（)。Ⅰ.最近两年净利润分别为4000万元和－500万元Ⅱ.公司现任监事最近12个月内受到证券交易所的公开谴责Ⅲ.上市公司控股股东最近12个月内因违规买卖证券被…”相关的问题

第1题

下列公司拟于2014年上半年申请首次公开发行股票并在创业板上市，根据2014年5月14日颁布施行的《首次公开发行并在创业板上市管理办法》，构成发行障碍的情形有（)。

A、甲公司，2011年至2013年扣除非经常性损益前净利润分别为300万元、540万元、480万元，扣除非经营性损益后净利润分别为260万元、510万元、500万元;2013年度公司营业收入为4800万元

B、乙公司2011年度从事道路施工，2012年度和2013年度从事原料药生产

C、丙公司，2011年董事发生变更

D、丁公司，其一名监事2012年度受到证券交易所的公开谴责

点击查看答案

第2题

下列发行人盈利能力指标符合创业板要求的是()。

A.发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1 000万元，且持续增长

B.发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于2 000万元

C.发行人最近1年盈利，且净利润不少于500万元

D.发行人最近两年营业收入增长率均不低于20%

点击查看答案

第3题

不考虑其他因素，以下构成非公开发行障碍的有()

A.主板上市公司最近2 年连续亏损

B.创业板上市公司非公开发行对象为6 名

C.上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且未消除

D.主板上市公司最近一年财务报告被CPA 出具否定意见的审计报告，但在发行前重大所涉事项不利影响已消除

E.主板上市公司连续3 年不分红

点击查看答案

第4题

下列不符合非上市公众公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌条件的情形有（)。Ⅰ.依法设立且存续满两年，其中存续两年是指存续两个完整的会计年度Ⅱ.公司最近24个月内不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见的情形Ⅲ.公司现任监事最近24个月内曾被采取证券市场禁入措施Ⅳ.公司最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开发行过证券。

A.A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.D.Ⅲ.Ⅳ

点击查看答案

第5题

主板上市公司，以下不可以进行非公开发行的有（)。Ⅰ.上市公司权益被控股股东严重侵害尚未解除;Ⅱ.对外违规担保尚未解除;Ⅲ.现任监事近12月被交易所谴责;Ⅳ.最近1年被出具保留、否定或无法表示意见审计报告，进行重大资产重组。

A、Ⅰ.Ⅱ

B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

点击查看答案

第6题

甲乙没有关联关系。甲公司按照净利润的10%提取盈余公积。2007年1月1日投资500万元购入乙公司100%股权。乙公司可辨认净资产公允价值为500万元，账面价值400万元，其差额为应按5年摊销的无形资产，2007年乙公司实现净利润100万元，期初未分配利润为0，2008年分配股利60万元，2008年又实现净利润120万元，在2008年期末甲公司编制投资收益和利润分配的抵销分录时，应抵销的乙公司期初和期末未分配利润分别是()

A.060万元

B.0120万元

C.70万元108万元

D.70万元98万元

点击查看答案

第7题

根据证券法律制度的规定，下列对上市公司非公开发行股票的表述中，正确的有（）。A.非公开发行股票

根据证券法律制度的规定，下列对上市公司非公开发行股票的表述中，正确的有（）。

A.非公开发行股票的发行对象不超过10名

B.上市公司的控股股东、实际控制人认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让

C.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

D.上市公司现任董事、监事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得非公开发行股票

点击查看答案

第8题

以下关于创业板上市利主板上市的说法止确的有（)。Ⅰ.发行人都是持续经营三年以上的公司Ⅱ.创业板上市公司需报送最近两年公司原始财务报表Ⅲ.主板上市公司需报送最近三年公司原始财务报表Ⅳ.创业板上市公司发行人控股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见。

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

点击查看答案

第9题

中国证监会于2007年8月受理了甲股份有限公司（本题下称“甲公司”)申请首次公开发行股票并

中国证监会于2007年8月受理了甲股份有限公司(本题下称“甲公司”)申请首次公开发行股票并上市的申报材料，该申报材料披露了以下相关信息：

(1)甲公司(非金融类企业)本次发行前的股本总额为人民币4000万元(每股面值人民币1元)，本次拟发行8000万股，拟募集资金4亿元，其中20％的募集资金拟用于委托理财。

(2)甲公司2004年、2005年和2006年扣除非经常性损益前的净利润分别为800万元、1000万元和1500万元，扣除非经常性损益后的净利润分别为700万元、1200万元和1200万元。甲公司2004年、2005年和2006年经营活动产生的现金流量净额分别为1400万元、1600万元和1800万元，营业收入分别为8000万元、9000万元和11000万元。

(3)截止到2007年6月30日，甲公司经过审计后的财务会计资料显示：资产总额为16000万元，负债总额为11000万元，无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)为1400万元。

(4)2005年8月，经甲公司股东大会决议，甲公司的主营业务进行了重大调整。

(5)乙公司是甲公司的控股股东，乙公司的董事张某担任甲公司的总经理，甲公司的财务人员王某在乙公司的财务部门兼职。

(6)2007年2月，甲公司现任董事陈某被上海证券交易所公开谴责。2005年2月，甲公司现任董事会秘书张某受到中国证监会的行政处罚。

(7)2007年3月，甲公司未经股东大会审议通过，为其控股股东乙公司3000万元的银行贷款提供了担保。要求：

(1)根据本题要点(1)所提示的内容，甲公司本次发行前的股本总额、募集资金的用途是否符合中国证监会的有关规定？并分别说明理由。

(2)根据本题要点(2)所提示的内容，甲公司最近3个会计年度的净利润是否符合中国证监会规定的首次公开发行股票并上市的条件？并说明理由。甲公司最近3个会计年度的现金流量净额和营业收入是否符合中国证监会规定的首次公开发行股票并上市的条件？并说明理由。

(3)根据本题要点(3)所提示的内容，甲公司最近一期期末的无形资产是否符合中国证监会规定的首次公开发行股票并上市的条件？并说明理由。

(4)根据本题要点(4)所提示的内容，甲公司2005年8月调整主营业务是否对本次发行的批准构成实质性障碍？并说明理由。

(5)根据本题要点(5)所提示的内容，张某和王某在甲公司、乙公司同时任职的事实是否对本次发行的批准构成实质性障碍？并分别说明理由。

(6)根据本题要点(6)所提示的内容，董事陈某、董事会秘书张某的行为是否对本次增发的批准构成实质性障碍？并说明理由。

(7)根据本题要点(7)所提示的内容，甲公司为其控股股东提供担保是否对本次发行的批准构成实质性障碍？并说明理由。