试题出自试卷《2024年3月证券从业《证券市场基本法律法规》专场考试真题》

问题1选项
A.业务部门负责人对其业务范围内的具体作业程序和风险控制措施进行自我检查和评价
B.相关业务人员应对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任
C.业务部门仅接受证券公司上级管理部门的业务检查和指导
D.相关业务人员有义务向证券公司报告内部控制的缺陷并及时加以纠正

A;B;D

【考查】第二章第一节-区分各层级的内控职责
【解题思路】重点区分最终责任与首要责任
C项错误，业务部门和分支机构的负责人负责对其业务范围内的具体作业程序和风险控制措施进行自我检查和评价，并接受证券公司上级管理部门和监督检查部门的业务检查和指导。BD项正确，直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员有义务向证券公司报告内部控制的缺陷，并及时加以纠正。相关业务人员应对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任。A表述正确。业务部门负责人对其业务范围内的具体作业程序和风险控制措施进行自我检查和评价。