银行从业资格考试《风险管理》模拟题（章节二）

第二章 风险管理体系

一、单项选择题

1.在现代公司治理机制下，()向股东大会负责，是商业银行的决策机构。

A.董事会

B.监事会

C.董事

D.行长

2.在风险管理方面，()对商业银行风险管理承担最终责任。

A.首席风险官

B.董事会

C.监事会

D.行长办公室

3.()向股东大会负责，是商业银行的监督机构。

A.首席风险官

B.董事会

C.监董事

D.行长办公室

4.《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行监事会至少每年()次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

A.1

B.2

C.3

D.4

5.在限额水平的设定上，大多数银行会把()作为限额管理的底线，并在此之上设置一定的缓冲。

A.监管目标

B.行业平均目标

C.最大承受损失指标

D.最小承受损失指标

二、多项选择题

1.巴塞尔委员会2015年发布的《银行公司治理原则》强调了“三道防线”在风险管理流程中的作用，“三道防线”指的是()。

A.业务条线部门

B.风险管理部门和合规部门

C.内部审计

D.行业自律组织

E.监管部门

2.与风险管理“三道防线”相呼应，前中后台指的是()。

A.前台主要是市场营销部门

B.前台主要是招聘部门

C.中台主要是财务管理和风险管理部门

D.后台主要是合同审核、法律事务部门

E.后台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持保障部门

3.商业银行的风险管理流程可以概括为()四个主要步骤。

A.风险分析

B.风险识别

C.风险计量

D.风险监测

E.风险控制

4.内部控制是由董事会、管理层和其他员工实施的，旨在为()等目标的实现提供合理保证的过程。()

A.经营的有效性和效率

B.财务报告的可靠性

C.法律法规的遵循性

D.员工的尽职程度

E.经营的稳健性

三、判断题

1.依据风险偏好理论，风险管理能力较强的商业银行更愿意将资产更多地投资到高风险领域(如新产品、新兴行业等)，从而追求较高的收益。()

2.风险管理信息系统需要收集的风险信息/数据通常为内部数据。()

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答案与解析

一、单项选择题

1.【答案与解析】A

在现代公司治理机制下，企业所有权与经营权的分离，董事会受托于公司股东，成为银行公司治理结构的重要组成部分。

2.【答案与解析】B

在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。

3.【答案与解析】C

在《商业银行公司治理指引》中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。

4.【答案与解析】A

《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行监事会应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

5.【答案与解析】A

在限额水平的设定上，尽管行业标准和监管目标不是限额目标值设定的绝对参考，但大多数银行仍然会把监管目标作为限额管理的底线，并在此之上设置一定的缓冲。

　　二、多项选择题

1.【答案与解析】ABC

“三道防线”，指的是在银行内部构造出三个对风险管理承担不同职责的团队或管理部门，相互之间协调配合，分工协作，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性。业务条线部门是第一道风险防线，风险管理部门和合规部门是第二道风险防线，内部审计是第三道风险防线。

2.【答案与解析】ACE

3.【答案与解析】BCDE

商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

4.【答案与解析】ABC

1992年9月，COS0发布了著名的《内部控制——整合框架》，其将内部控制定义为：内部控制是由董事会、管理层和其他员工实施的，旨在为经营的有效性和效率、财务报告的可靠性、法律法规的遵循性等目标的实现提供合理保证的过程。

三、判断题

1.【答案与解析】√

2.【答案与解析】×