中级银行《风险管理》知识点：风险治理

第二章 风险管理体系

2.1 风险治理

2008年金融危机后，国际监管机构总结了金融机构公司治理存在的四个问题：一是董事会未有效履行风险管理职责;二是风险治理能力薄弱;三是薪酬与激励机制不合理;四是组织结构过于复杂和不透明。

董事会(资本管理首要责任、风险管理最终责任)及其风险管理委员会—监事会(监督机构)—高级管理层(执行机构)—风险管理部门。

三道防线建设：

第一道防线：业务条线部门，是风险的承担责，应负责持续识别、评估和报告风险敞口;

第二道防线：风险管理部门和合规管理部门，风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动;合规管理部门负责定期监控银行对法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。

第三道防线：内部审计部门，对银行的风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。