初级银行《风险管理》精华知识点四：贷款风险迁徙率

知识点精讲：贷款风险迁徙率

贷款风险迁徙率是衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。它包括以下：

正常贷款迁徙率=【期初正常类（关注类）贷款转为不良贷款的金额】/【"期初正常类" （关注类）"贷款余额一期初正常类" （关注类）"贷款期" 间"减少金额" 】*100%

正常类贷款迁徙率 =【期初正常类贷款向下迁徙金额】/【"期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期" 间"减少金额" 】*100%

关注类贷款迁徙率 =【期初关注类贷款向下迁徙金额】/【"期初" 关注"类贷款余额一期初" 关注"类贷款期" 间"减少金额" 】*100%

次级类贷款迁徙率 =【期初次级类贷款向下迁徙金额】/【"期初" 次级"类贷款余额一期初" 次级"类贷款期" 间"减少金额" 】*100%

可疑类贷款迁徙率 =【期初可疑类贷款向下迁徙金额】/【"期初" 可疑"类贷款余额一期初" 可疑"类贷款期" 间"减少金额" 】*100%

【单选题】下列关于贷款风险迁徙率的说法，不正确的是（ ）。

A 该指标是一个静态指标

B 该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率

C 该指标衡量了商业银行风险变化的程度

D 该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

【答案】A

【解析】A项，风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。

【单选题】下表是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。

已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑类贷款余额10亿，损失类贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（     ）亿。

A  75

B  84.5

C  35

D  81.3

【答案】C

【解析】贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量=500×0 +40×0 +20×5% +10×20% =3（亿）。期末的可疑类贷款数量=500×0 +40×5% +20×10% +10×70% =11 （亿）。期末的次级类贷款数量=500×0+40×10% +20×80% +10×10% =21 （亿）。则该商业银行当期期末的不良贷款余额=3+11+21 =35(亿）。