初级银行《风险管理》精华知识点21：三道防线

初级银行《风险管理》精华知识点：风险管理治理架构——三道防线

定义：在银行内部构造出三个对风险管理承担不同职责的团队或管理部门, 相互之间协调配合, 分工协作, 并通过独立、有效地监控,提高主体的风险管理有效性。

（1）业务部门：是风险的承担者，应持续识别、评估和报告风险；

（2）风险管理职能部门：监督、评估承担风险的业务，定期监控；

（3）内部审计：对风险治理框架的质量和有效性进行审计

【判断题】对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。（   ）

【解析】风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展。风险管理必须与业务计划和业务策略有机结合，所有业务单位和职能部门都承受风险并获得风险带来的收益，因此必须承担相应的风险管理责任。前台业务部门、风险管理部门以及其他支持保障部门均属于商业银行全面风险管理的范畴。业务条线部门是第一道风险防线，是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口。

【答案】X

【单选题】商业银行下列部门中属于风险管理第二道防线的是（ ）。

A.公司业务部门

B.内部审计部门

C.个人金融业务部门

D.风险管理部门

【解析】风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。其中，风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。

【答案】D