2019年初级经济师《金融专业》知识点：商业银行的业务

2019年初级经济师《金融专业》知识点：商业银行的业务

(一)资产业务：包括贷款业务、现金资产、票据贴现和投资业务

(1)贷款业务

(2)现金资产：包括库存现金、存放在中央银行的资金、存放同业存款和托收中的资金

(3)票据贴现：是票据持有人以未到期票据向商业银行兑取现款，商业银行从票据中扣除贴现到票据到期日止的利息，将余额支付给持票人的资金融通行为。

贴现率取决于两个因素：一是短期资金的供求情况，短期资金供给增加或需求减少将使贴现率下降，反之则上升。二是再贴现率的高低。

(4)投资业务：目的是增加收益、分散风险和提供资产的流动性。

(二)负债业务

商业银行的负债(资金来源)：自有资金和吸引外来资金

外来资金的渠道：存款负债和非存款负债

1.自有资金：股东投入的资金，是银行存在和发展的前提或基础，实力强弱的标志。

2.存款负债(被动型负债)：

(1)按支取方式划分为活期存款、定期存款和储蓄存款。

(2)按所有者划分为公共存款、企业存款、个人存款和同业存款。

3.非存款负债(主动型负债)：主要包括借款负债、发行金融债券和其他应付款等。

(三)中间业务

商业银行中间业务广义上讲是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。它包括两大类：

①不直接承担或不直接形成债权债务、不动用自己资金、为社会提供各类服务而从中收取手续费的业务，称为一般意义上的金融服务类中间业务。

主要包括结算业务、代理业务、咨询业务、电算业务、信托业务、信用卡业务、租赁业务、保管及其他业务等。

②形成或有资产，或有负债的中间业务(即一般意义上的表外业务)。

涵盖的业务主要有：担保类中间业务(如银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等)、承诺类中间业务(如贷款承诺、透支额度等可撤销承诺和备用信用额度、回购协议、票据发行便利等不可撤销承诺两种)、金融衍生类中间业务(如期货、期权、互换、远期合约等)。