​2022年10月自考00066货币银行学章节复习资料（三）

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2022年10月自考00066货币银行学章节复习资料（三）

第六章金融机构体系

一、名词解释

?金融机构（Financial Institutions）——凡专门从事各种金融活动的组织，均称为金融机构。

?金融中介机构（Financial Intermediation）——指专业化的融资中介人，以发行融资证券的方式汇集各种期限和数量的资金，并进行集中运作，投向需要资金的社会各部门，促进了资金从盈余者向资金短缺者的流动。

3、投资银行（Investment Banks）——专门从事股票与债券投资活动,代办发行或包销证券,并为企业提供长期信贷服务的银行。

4、专业银行（Specialized Banks）——指专门从事指定范围内的金融业务、提供专门金融服务的银行。专业银行一般有其特定的客户群和业务范围。目前各国主要的专业银行包括投资银行、不动产抵押银行、开发银行、储蓄银行和进出口银行。

5、政策性银行（Policy Banks）——由政府投资建立，按照国家宏观政策要求在限定的业务领域从事信贷融资业务的政策性金融机构，其业务经营目标是支持政府发展经济，促进社会全面进步，配合宏观经济调控。其资金来源主要依靠财政拨款、发行政策性金融债券等方式，有特定的服务领域，不与商业银行竞争。

6、信用合作机构（Credit Cooperation）——由个人集资组成的以互助为宗旨的合作性金融组织。这些合作机构以互助、自助为目的，在社员中开展存款、放款业务，分为农村信用社和城市信用社。

7、商业银行（Commercial Banks）——从事各种存款、放款和汇兑结算等业务的银行。其特点是可开支票的活期存款在所吸收的各种存款中占相当高的比重，商业银行存放款业务可以派生出活期存款，影响货币供应量，也被称为“存款货币银行”。

8、保险公司（Insurance Company）——收取保费并承担风险补偿责任，拥有专业化风险管理技术的机构组织。

9、信托机构（Trust Company）——从事信托业务、充当受托人的法人机构。其职能是财产事务管理，即接受客户委托，代客户管理、经营、处置财产，可概括为“受人之托、为人管业、代人理财”。

二、重点与难点分析

1、分析我国金融机构体系的构成。

（一）中央银行（处于核心、领导地位）

其职能主要是：宏观调控、发行、管理货币等。

我国的央行：中国人民银行（由国务院领导）

层次：总行、分行（9家）、中心支行

营业管理部门（2个北京、重庆）

（二）商业银行

是金融机构中的主体，其特征主要是盈利性。

我国的商业银行主要包括：

①国有商业银行：中国银行、中国建设银行、中国农业银行、中国工商银行

②股份制商业银行

a.全国性股份制商业银行

交通银行：我国第一家股份制全国性商行

中信实业银行：我国第一家企业集团银行

华夏银行：中国第一家由工业企业开办的全国性商业银行

中国民生银行：中国第一家民营银行

b.地区性股份制商业银行（现已不局限于某一地区）

如：深圳发展银行、广东发展银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行等。

③中外合资银行---厦门国际银行

④外国银行---外国银行的分支行

如，汇丰银行、花旗银行

（三）专业银行

最大的特点：不吸收活期存款

①投资银行

定义:专门从事股票与债券投资活动,代办发行或包销证券,并为企业提供长期信贷服务的银行.

我国的投资银行:

第一家:1995年8月成立,中国国际金融有限公司.

我国的投资银行是非银行金融机构

我国投资银行的雏形是:信托投资公司

②储蓄银行

定义：专门经办居民储蓄，以储蓄存款为其主要资金来源的专业银行。

资金运用：提供消费信贷、住宅贷款、投资

我国：

2004年2月15日中国首家住房储蓄银行-----中德住房储蓄银行开业。

③抵押银行（不动产抵押银行）

定义：专门从事土地、房屋等不动产为抵押品的贷款发放的银行。

（四）政策性银行

政策性银行与专业银行的区别：

政策：受政府控制

专业：独立开展业务

定义：由政府设立的金融机构，从事政府交办的政策性金融业务。

特征：a政府控制性b非盈利性

c非商业性d不能信用创造

分类：

①开发银行：专门为经济开发提供长期投资贷款

1994年4月，国家开发银行支持国家重点建设

②农业政策性银行：配合政府农业政策，为农业提供特别贷款。

1994年11月，中国农业发展银行对农业基础建设、农业发展提供资金支持。

③进出口政策性银行：支持和推动进出口，促进国际收支平衡，带动经济增长的重要金融机构。

1994年4月，中国进出口银行促进机电产品的出口。

(五)非银行金融机构

与银行的区别：不以吸收存款为主要来源

1、保险公司

任务：分散风险

保险是以集中起来的保险费建立保险基金，用于补偿被保险人因自然灾害或意外事故造成的经济损失，或对个人因死亡、伤残给付保险金的一种方法。

我国的保险公司：中国人民保险公司、中国人寿保险公司、中国太平洋保险公司、泰康、新华、华泰等。

外国保险公司分公司（如，美国友邦保险公司劳合社）

2、证券公司

三大业务：承销、经纪、自营

我国有2600多家证券交易营业部

国泰君安证券

银河证券、招商证券、云南民族证券、西南证券、广发证券等。

3、信用合作社

定义：由合作社成员集资组成，以互助为主要宗旨的合作金融机构。

分类：

1）农村信用社农村经济单位的信用组合。

我国：1996年以前，由农行管理

1996年以后，与农行脱钩，恢复为合作制的性质。

2）城市信用社：是城市小工商业者的信用组合。

我国现在已经改组为地方性商业银行。

如，昆明市商业银行

4、财务公司（金融公司）

定义：经营部分银行业务的非银行金融机构。

资金运用：消费信贷、企业信贷

我国的财务公司由企业集团内部集资组建。

目的：为本企业集团内部集资或融通资金，不得在企业集团外部吸收存款。

5、信托投资公司：代为理财

信托公司：代理人

客户：委托人

业务：信托业务、投资业务

我国：

中国国际信托投资公司

各省省属信托投资公司

6、金融租赁公司

7、邮政储蓄公司

2、简述保险的概念、职能和种类

①保险的概念。

保险可以从两个角度来定义：一方面，保险是一种经济补偿制度；另一方面，保险是一种因合同而产生的法律关系。

保险形成的要素：可保危险的存在；多个经济单位的结合；随机事件的科学化。

②保险的职能。

保险具有分散风险、组织经济补偿两个基本职能。此外，在现代经济中还具有融通资金的作用。

③保险的种类。

保险常见的分类有：按保险基金来源的不同，分为商业性保险和政策性保险；按保险对象的不同，分为财产保险和人身保险；按保险保障范围的不同，分为财产损失保险、责任保险、保证保险、信用保险、人身保险；按照保险实施形式差异，分为自愿保险和强制保险。

④保险合同。

保险合同，也称保险契约，是指保险关系双方当事人订立的一种协议。订立保险合同的目的是保障被保险人对其财产或者生命、健康所享有的利益。

3、简述信托的概念、特点、职能和分类

①信托的概念。

信托，是财产的所有者为了达到一定的目的，通过签定合同，将其财产委托信托机构全权代为经营、管理或处理的行为。

信托有两种方式：贸易信托和金融信托。信托的成立包括三个基本要素：信托行为、信托财产和信托关系人。

②信托的特点。

特点：财产权是信托关系成立的前提；信任是信托的基础；信托的目的是为了受益人的利益；受托人不承担损失风险；信托是多边经济关系。

③信托的职能和分类。

职能：财务管理职能；资财融通职能；信用服务职能。

信托可从不同角度进行多种分类。主要有：(1)商事信托和民事信托；(2)公益信托和私益信托；(3)设定信托和法定信托；(4)契约信托和遗嘱信托；(5)自益信托和他益信托；(6)国内信托和国际信托；(7)资金信托和非资金信托。

4、我国银行走向世界时要解决好的几个问题。

跨国银行的兴起和发展，说明尽管国与国之间存在政治制度、经济结构、文化传统等方面的差别，但是银行业的国际化、全球化将是不可逆转的必然趋势。我国银行在走向世界过程中，既要积极主动，又要谨慎稳妥，目前要解决好以下几个问题：

①中央银行的金融宏观调控和货币政策的实施问题。我国中央银行应根据国内经济发展的需要，审时度势地制定出符合国际惯例的各种金融法规，以便能保证银行国际化进程的正常有序，保证中央银行货币政策和宏观调控的顺利实现。

②金融机构的设立与分工问题。我国商品经济尚欠发达，各地区经济发展差异很大，这就要求设立相应的金融机构和开展特殊的金融业务，为地区经济服务，为国内经济服务。随着改革开放和银行国际化进程的推进，国外银行、合资银行在国内开立分支机构，经营人民币业务势不可挡，对这类银行也需进行有效的管理。

③银行业务的风险防范问题。银行业的国际化，使银行业务处于高度风险之中。切实做好经营风险的预测、防范工作，是我国银行国际化过程中迫切需要解决的重要问题。因为一旦银行出险，受损的不仅是一家银行，而是整个国家，甚至波及全球。

5、如何认识银行类金融机构的性质？

银行类金融机构是一种特殊的企业，它与一般工商企业既有共同点，也有其特殊之处。其共同点是：从事直接的经营活动，具有一定的自有资本，独立核算，通过经营活动获取利润等。其特殊之处在于：（1）来自于资本高杠杆率的特殊利益。在银行经营过程中，银行不需投入很多的自有资本即可进行经营，并获取可观的收益，资本的财务杠杆率非常高。在资本高杠杆率的作用下，银行作为信用中介，以其所拥有的巨额信贷资本、兼有理论知识和丰富经验的大量专业管理人才，在业务经营活动中能够创造出丰厚的收益。（2）银行的特殊风险。银行作为经营货币信用的特殊企业，它与客户之间并非是一般的商品买卖关系，而是以借贷为核心的信用关系；这种关系在经营活动中不是表现为等价交换，而是表现为以信用为基础、以还本付息为条件的借贷，即银行以存款方式向公众负债、以贷款方式为企业融通资金。银行经营活动的这种特殊性，产生出特殊的风险：即信用风险、经营风险、公信力风险和竞争风险等。

第七章存款货币银行

一、名词解释

1、单元银行制度（Unit Banking System）——又称单一银行制度，指业务只由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度。

2、总分行制度（Branch Banking System）——又有分支行制之称，它是指银行在大城市设立总行，并在该市及国内或国外各地设立分支行的制度。

3、银行控股公司制度（Share Holding Banking System）——银行控股公司也有银行持股公司之称，一般是指专以控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。

4、负债业务（Liability Business）——指银行吸收资金形成资金来源的业务，包括存款负债、其他负债、自有资本。其他负债主要包括从中央银行借款、银行同业拆借、从国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用等。

5、资产业务（Asset Business）——是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是其取得收益的主要途径。

6、贴现（Discount）——这项业务的内容是银行应客户的要求，买进其未到付款日期的票据，或者说，购买票据的业务叫贴现。

7、贷款（Loan）——又称放款，是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。

8、证券投资（Security Investments）——是指商业银行以其资金在金融市场上购买各种有价证券的业务活动。

9、中间业务（Mid-Business）——凡是银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务统称为中间业务。

10、表外业务（Off-balance Sheet Business）——凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。

11、汇兑业务（Exchange Services）——是客户以现款交付银行，由银行把款项支付给异地受款人的一种业务。

12、信用证业务（Letters Of Credit）——是由银行保证付款的业务。现在广泛开展的为商品信用证业务。

13、代收业务（Collection）——是银行根据各种凭证以客户名义代替客户收取款项的业务。

14、代客买卖业务（Trade Agency）——是银行接收客户委托，代替客户买卖有价证券、贵金属和外汇的业务。

15、承兑业务（Accepting）——是银行为客户开出的汇票或票据签章承诺，保证到期一定付款的业务。

16、信托业务（Trust）——是银行作为受托人按客户或委托人的委托，代为管理、经营、处理有关钱财方面的事项。

17、代理融通业务（Financing Agent）——是由银行或专业代理融通公司代顾客收取应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务方式。

18、金融创新（Financial Innovation）——是近年西方金融业中迅速发展的一种趋向。其内容是突破金融业多年传统的经营局面，在金融工具、金融方式、金融技术、金融机构以及金融市场等方面均进行了明显的创新、变革。

19、原始存款（Original Deposit）——又称为基础存款，是指银行以现金形式吸收的，能增加其准备金的存款。对商业银行来说，是其拥有的一笔资产，是可用作放款或投资的盈利性经营资金。

20、派生存款（Derivative Deposit）——又称为衍生存款，它是指的通过放款、贴现、投资转化而来的存款。

二、重点与难点分析

1、简述商业银行的性质

①商业银行是经营货币信用业务的特殊企业：作为企业，商业银行和其他工商企业一样，以获取利润作为其经营目的。商业银行一方面吸收社会闲散资金和暂息货币；另一方面又以债款或投资的形式将货币资金投放于社会再生产，并从中取得利息收入。

②商业银行不同于一般的工商企业：商业银行经营的对象是特殊的商品——货币。商业银行贷款的货币资金没有改变资金的所有权，只是以支付利息为代价的资金使用权的暂时让渡。

③商业银行在一定程度上蕴藏着经济管理的内容：商业银行从自身的利益出发，必须保证资金运用的安全性。因此，有必要对贷款对象进行监督和管理，甚至是干预。

2、简述商业银行的业务

(1)负债业务：负债业务是商业银行吸收资金，借以形成其资金来源的业务。

①银行资本金：是指归商业银行永久支配使用的一定数额的资金。它是商业银行开业、经营和发展的前提条件。资本金是商业银行对自身的负债，在商业银行全部营运资金中，资本金所占比重很小，一般为全部资金来源总额的10％。

②存款负债：存款是商业银行负债业务中最重要的业务，是商业银行经营资金的主要来源，直接制约商业银行的信贷规模和竞争能力。存款按性质可分为活期存款、定期存款和储蓄存款。

③借款负债：借款是商业银行除存款之外吸入资金的一种负债方式。借人款不构成商业银行经常性和长期性的资金来源。借款负债有向中央银行借款、同业借款和市场借款。

④结算负债：商业银行在为客户提供非现金结算业务及在同业往来过程中临时占用他人的资金。

(2)资产业务：资产业务是商业银行运用其经营资金从事各种信用活动的业务。

①贷款：贷款是商业银行按一定利率和确定的期限出借货币资金的信用活动。它是商业银行重要的资产业务，也是银行利润的主要来源。贷款主要有短期贷款、中期贷款、长期贷款、信用贷款、担保贷款、自营贷款、委托贷款和贴现贷款。

②投资：一般而言，投资是商业银行参与有价证券买卖而持有证券所引起的银行资金的占用。

③票据承兑：票据承兑是商业银行作为商业汇票作按期付款的承诺。如果出票人到期无力付款，银行有责任为出票人垫款，这时，承兑业务转化为贷款业务。

④储备资产：储备资产是商业银行为应付存款提取而保存的各种形式支付准备金的总称。

(3)中间业务：中间业务是商业银行代理客户办理收款、付款和其他委托事项从中收取手续费的业务。银行经营中间业务无须占用自己的资金。中间业务包括转账结算、信托、汇兑、代理、信用证、担保见证、咨询情报、计算机服务等。

3、试分析原始存款和派生存款以及派生存款创造的条件。

原始存款是指银行以现金形式吸收的，能增加其准备金的存款。对商业银行来说，是其拥有的一笔资产，是可用作放款或投资的盈利性经营资金。

派生存款是指由商业银行的贷款或投资转化而成的存款。

商业银行信用的扩张与收缩是通过派生存款量的增减变化实现的。派生存款的创造必须具备两大基本条件：

①部分准备金制度：准备金的多少与派生存款量直接相关。银行提取的准备金占全部存款的比例称作存款准备金率。存款准备金率越高，提取的准备金越多，银行可用的资金就越少，派生存款量也相应减少；反之，存款准备金率越低，提取的准备金越少，银行可用资金就越多，派生存款量也相应增加。

②非现金结算制度：在现代信用制度下，银行向客户贷款是通过增加客户在银行存款账户的余额进行的，客户则是通过签发支票来完成他的支付行为。因此，银行在增加贷款或投资的同时，也增加了存款额，即创造出了派生存款。如果客户以提取现金方式向银行取得贷款，就不会形成派生存款。

4、试分析制约信用扩张与收缩的因素

①法定存款准备金率：法定存款准备金率是指为了保障存款人的利益，减少商业银行的经营风险以及实现金融的宏观调控，中央银行用法律规定商业银行在吸收存款中必须缴存存款准备金的比率。它与商业银行的信用扩张能力和派生存款量成反比。提高法定存款准备金率，银行的信用扩张能力就降低，派生存款量就减少；降低法定存款准备金率，银行可使用的存款量就增加，从而使银行的贷款和派生存款量相应扩大。法定存款准备金率直接影响商业银行的贷款规模和派生存款的创造。

②付现率：亦称现金漏损率，指借款人以现金形式支取贷款的数量占贷款总量的比例。借款人以提取现金形式支取贷款，使得银行的存款余额减少，在法定存款准备金率不变的情况下，意味着银行必须减少贷款的发放，由此引起整个银行体系信用规模的缩小。

5、如何认识商业银行的管理原则？

①盈利性原则：银行在经营活动中力争取得最大限度的利润，也就是以最小的成本费用换取最大的经营成果。盈利性原则不仅体现了商业银行作为金融企业的性质，而且反映了银行业竞争对商业银行的要求。

②安全性原则：安全性原则是指银行避免资产损失的可靠程度。引起银行经营的风险大致有两类：一是市场风险，这是由于影响市场波动因素的不确定性。如利率升降、商品供求变化等；二是违约风险，这是借款人不能履约偿还贷款本金和利息的风险。风险总是对银行经营产生不利影响，因此，倡导稳健经营，注重资产安全和风险防范。

③流动性原则：流动性原则指银行保持资产在不发生损失情况下迅速变现的能力，即当银行需要资金时，能够通过迅速收回资产予以满足。同时，保持足够的流动性来满足客户提现和贷款的要求。

6、试分析商业银行的经营管理理论

①资产管理理论：资产管理理论是将管理重心放在资产方面，特别是要注重保持资产的流动性，流动性的实现要依靠资产结构和期限的合理安排。资产管理理论经历了商业性贷款理论、转换理论和预期收入理论三个发展阶段。

②负债管理理论：负债管理理论是指商业银行对存款和其他资金的筹措安排和结构调整的活动，对外筹措资金的规模取决于银行贷款等资产运用的规模，银行积极寻找新的负债方式，在负债管理中寻求资金的流动性和清偿力。

③资产负债管理理论：资产负债管理理论是商业银行根据经济情况的变化，通过资产结构和负债结构的共同调整，实现资产和负债的统一、协调的一种管理理论，它标志着商业银行开始注重对资产和负债的全面管理。

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