2017年中级银行业资格考试《个人理财》真题高频知识点（5）

一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）

第1题 常用寿险是在传统寿险的基础上发展起来的，具有许多传统寿险不具备的特征。下列选项不属于常用寿险的特征的是（ ）。

A、保费支付灵活

B、保单面额可适时调整

C、运作机制完全透明

D、在保单存续期间，投保人不可以从常用账户中领取部分账户价值，供自己支配使用

参考答案：D

参考解析：常用寿险是一种产品运作机制完全透明、可灵活交纳保费、可随时调整保险保障水平，且将保障和投资功能融为一体的保险产品，具有如下特点：①在投保人交纳首期保险费后，可以自由决定保费的支付金额和支付时间；②客户可以根据自身在不同阶段的需求和支付能力调高或调低保险金额和死亡给付方式；③在保单存续期间，在满足一定条件的情况下，投保人可以按照自己的需要从常用账户中领取部分账户价值，供自己支配使用。

第2题 中小企业的融资需求特点不包括（ ）。

A、周期短

B、频率高

C、额度小

D、信用高

参考答案：D

参考解析：中小企业融资需求一般具有“周期短、频率高、额度小”的特点。由于生产规模小，企业自身的资产规模不大，相对而言，信用级别较低是造成中小企业融资难的关键。

第3题 干燥的气候是森林大火的（ ）。

A、风险程度

B、风险因素

C、风险事故

D、损失

参考答案：B

参考解析：森林大火是风险事故，气候干燥是导致森林大火这一事故的条件，是导致树木焚毁这一损失的间接原因，所以干燥的气候是森林大火的风险因素。

二、多选题（下列选项中有两项或两项以上符合题目要求，请将符合题目要求选项的代码填入括号内）

第91题 信用保险主要包括（ ）。

A、商业信用保险

B、银行信用保险

C、出口信用保险

D、进口信用保险

E、投资保险

参考答案：A,C,E

参考解析：信用保险主要包括商业信用保险、出口信用保险和投资保险。其中商业信用保险主要承保的是国内经济活动的风险，进一步可以细分为贷款信用保险、赊销信用保险和预付信用保险。出口信用保险和投资保险主要承保的是出口信贷和海外投资等国际经济活动的风险。

第92题 世界上的遗产税按课征方式可以划分为（ ）。

A、总遗产税制度

B、分遗产税制度

C、子遗产税制度

D、专项遗产税制

E、总分遗产税制度

参考答案：A,B,E

参考解析：世界上的遗产税按课征方式来划分可以分为以下三类：①总遗产税制度，即以死者的遗产总额来征税，继承人人数及分配方向不作为影响因素；②分遗产税制度，根据继承人与死者关系的亲疏及继承财产的多少来进行分别课征的税；③总分遗产税制度，对死者留下的遗产先课征一次遗产税，然后在税后的遗产分配给各继承人时，再就各继承人的继承份额来征继承税，也称混合遗产税制。

第93题 理财师应在服务过程中和客户一起进行沟通并调整相应的理财目标，其中，对主要收入项的调整内容可以是（ ）。

A、退休年龄

B、子女教育规划

C、收入增长率

D、不固定收入

E、固定收入

参考答案：A,C,D

参考解析：收入项里主要包括退休年龄、收入增长率以及一些不固定收入的调整：①退休年龄。一些客户希望能早退休，但其实际的财务负担不允许其早退休，那么退休年龄可以适当调整。②预期收入。对未来的收入预期，收入增长率是其中一个比较重要的调整项，同时，如果客户的收入不稳定，可通过调整收人来进行敏感性分析，以观察在不同收入情况下的家庭财务状况和理财目标达成情况。③不固定收入。如非上市公司的股权变现收入，遗产和馈赠的现金流的额度等，均可做相应的调整或做敏感性分析。

三、案例分析题（下列选项中至少有一项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）

第131题 根据下面资料，回答{TSE}题

张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18万元（注：这笔钱在每年年初拿出），减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5%。

根据以上材料回答（1）～（8）题。

根据题意可以推测出张先生在（ ）岁时退休。

A、60

B、85

C、50

D、80

参考答案：C

参考解析：张先生今年40岁，计划在10年后退休，所以应是在50岁时退休。

第132题 根据题意可以推测出张先生假设会在（ ）岁时去世。

A、75

B、82

C、95

D、80

参考答案：D

参考解析：张先生50岁时退休，退休后再生存30年，所以会在80岁时去世。

第133题 张先生在50岁时需准备（ ）元退休基金才能实现自己的生活目标。

A、1614107

B、1721445

C、1998419

D、2421161

参考答案：D

参考解析：根据题意，N=30，I/YR=5，PMT=-150000（设成先付年金），利用财务计算器可得PV≈2421161（元），即张先生需要近2421161元才能实现其生活目标。