试题32（2012上半年案例分析试题2）

    阅读下列说明，回答问题1至问题3，将解答填入答题纸的对应栏内。

    【说明】

    某公司技术人员人力成本如表19-10所示。

表19-10 人力成本表

    项目经理根据项目总体要求制定了某项目的网络资源计划图（图19-9所示，单位为日，为简化起见，不考虑节假日），并向公司申请了2名分析师负责需求分析，3名设计师负责系统设计，10名程序员负责子系统开发和集成，2名测试工程师负责系统测试和发布。项目经理估算总人力成本为27400元。

图19-9 网络资源计划图

    【问题1】（4分）

    请指出项目经理在人力成本的估算中使用了哪些成本估算方法。

    【问题2】（7分）

    第9日的工作结束时，项目组已完成需求分析、系统设计工作，子系统1的开发完成了四分之一，子系统3的开发完成了三分之一，其余工作尚未开展，此时人力部门统计应支付总人力成本9400元。请评价项目当前的进度绩效和成本绩效，给出调整措施，并预测按原计划继续执行所需要的ETC（完工尚需成本）。

    【问题3】（4分）

    假设每名项目组成员均可胜任分析、设计、开发、集成、测试和发布工作，在不影响工期的前提下，可重新安排有关活动的顺序以减少项目所需人数，此种情况下，该项目最少需要（1）人，子系统3的开发最晚应在第（2）日开始。

    请你将上面的叙述补充完整（将空白处应填写的恰当内容写在答题纸的对应栏内）。

    试题32分析

    【问题1】

    确定资源费率：确定费率的个人或编制估算的集体必须知道每种资源的单位费率，如每小时的人工费和每立方米土方的成本，从而来估算活动成本。收集报价是获得费率的一种方法。

    自下而上估算：这种技术是指估算单个工作包或细节最详细的活动的成本，然后将这些详细成本汇总到更高层级，以便用于报告和跟踪目的。

    参数估算法：是一种运用历史数据和其他变量（如施工中的平方米造价，软件编程中的编码行数，要求的人工小时数，软件项目估算中的功能点方法等）之间的统计关系，来计算活动资源成本的估算技术。这种技术估算的准确度取决于模型的复杂性及其涉及的资源数量和成本数据。与成本估算相关的例子是，将工作的计划数量与单位数量的历史成本相乘得到估算成本。

    【问题2】

    计划值PV：是到既定的时间点前计划完成活动或WBS组件工作的预算成本。

    挣值EV：是在既定的时间段内实际完工工作的预算成本。

    实际成本AC：是在既定的时间段内实际完成工作发生的实际总成本。

    完工尚需估算ETC：剩余工作完工所需的估算。

    BAC：项目总预算。

    成本偏差CV=EV-AC。CV<0，成本超支；CV=0，符合成本计划；CV>0，成本节支。

    进度偏差SV=EV-PV。SV<0，进度滞后；SV=0，符合进度计划；SV>0，进度超前。

    BAC=AC+ETC

    【问题3】

    根据计划网络图，“子系统3开发”是“集成”的紧前活动，“子系统3开发”完成，“集成”才能开始，而“集成”活动是第15天开始，又不影响总工期，所以“子系统3开发”活动应在第14天完成，“子系统3开发”活动历时3天，所以“子系统3开发”应从第12天开始，第14天结束。

    “子系统3开发”调整到第12天开始，第14天结束。可画出时标网络图，可以看出最少需要8人。也可以直接列出每天同时进行的活动有哪些，每个活动需多少人，算出每天的总人数。人数最大值就是项目所需的最少人数。

    试题32参考答案

    【问题1】

    （1）自底向上法。

    （2）参数估算法。

    （3）资源费率法。

    【问题2】

    （1）进度绩效：进度滞后。

    （2）成本绩效：符合计划。

    （3）调整措施：可暂不调整。

    （4）ETC（完工需成本）：18000

    计算依据：

    需求分析计划成本：3*2*350=2100

    系统设计计划成本：5*3*300=4500

    系统1开发计划成本：4*5*400=8000

    系统2开发计划成本：1*3*400=1200

    系统3开发计划成本：3*2*400=2400

    系统1数据库开发计划成本：2*5*400=4000

    集成计划成本：2*5*400=4000

    测试和发布计划成本：2*2*300=1200

    合计：27400(BAC)

    PV=需求分析计划成本+系统设计计划成本+子系统1开发计划成本*1/4+子系统2开发计划成本+子系统3开发计划成本*1/3=2100+4500+8000/4+1200+2400/3=2100+4500+2000+1200+800=10600（元）

    EV=需求分析计划成本+系统设计计划成本+子系统1开发计划成本*1/4+系统3开发计划成本*1/3

    =2100+4500+8000/4+2400/3=2100+4500+2000+800=9400（元）

    AC=9400元

    因EV因EV=AC,因此成本符合计划

    因子系统1开发活动在关键路径上,符合进度计划，关键路径上的所有活动都符合进度计划,所以第9日结束时，项目进度符合计划,因此可暂不调整。

    完工ETC=BAC-EV=27400-9400=18000

    【问题3】

    （1） 8      （2）12