初级银行风险管理真题汇编三（8）

很多考生在备考初级银行从业资格考试银行业风险管理与综合能力，希赛小编为大家整理了初级银行风险管理真题汇编三（8），供考生备考练习。

71、下列不属于商业银行风险偏好收益类指标的是（ ）。

A、资本充足率

B、每股收益增长率

C、收益波动

D、经风险调整后收益

试题答案：A

试题解析：

风险偏好的收益类指标反映银行收益水平，主要有：收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等。A项属于资本类指标。

72、商业银行当期信用评级为BBB的某类企业违约概率（PD)为2%，贷款违约损失率(LGD)为50%，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（ ）人民币 。

A、0.1亿元

B、0.5亿元

C、0.2亿元

D、1亿元

试题答案：A

试题解析：

预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=2%×50%×10=0.1(亿元） 。

73、下列属于企业级风险管理信息系统的特点的是（ ）。

A、多向交互式、智能化

B、多向交互式、系统化

C、单向式、智能化

D、单向式、系统化

试题答案：A

试题解析：

企业级风险管理信息系统极为复杂，具有多向交互式、智能化的特点，需要能够及时、广泛地采集所需要的各种风险信息和数据，并对这些信息进行集中海量处理，以辅助业务部门和风险管理人员作出正确决策。

74、下列属于内部控制第二类目标的是（ ）。

A、编制可靠的公开发布的财务报表

B、涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循

C、业绩和盈利目标

D、资源的安全性

试题答案：A

试题解析：

内部控制的目标主要包括以下三类：第一类目标是针对企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性；第二类目标是关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公 告；第三类目标是涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循。

75、（ ）是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

A、市场价值

B、公允价值

C、名义价值

D、市值重估

试题答案：B

试题解析：

公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。

76、（ ）是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。

A、缺口分析

B、压力测试

C、返回检验

D、敏感性分析

试题答案：D

试题解析：

敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。

77、下列对商业银行日常资产负债期限结构的描述，恰当的是（ ）。

A、通常情况下，资产的久期大于负债的久期

B、通常情况下，资产与负债的久期相等

C、通常情况下，资产与负债的久期缺口为零

D、通常情况下，资产的久期小于负债的久期

试题答案：A

试题解析：

久期缺口 =资产加权平均久期 -（总负债/总资产）×负债加权平均久期。绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值 。

78、由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少是指（ ）。

A、账面减值

B、追索失败

C、对外赔偿

D、资产损失

试题答案：D

试题解析：

A项，账面减值是指由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少；B项，追索失败是指由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失；C项，对外赔偿是指由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿；D项，资产损失是指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。

79、（ ）是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

A、信用风险

B、流动性风险

C、声誉风险

D、战略风险

试题答案：B

试题解析：

流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

80、董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有（ ）。

A、最终责任

B、连带责任

C、担保责任

D、间接责任

试题答案：A

试题解析：

董事会和高级管理层负责制定商业银行战略风险管理政策和操作流程， 并在其直接领导下，独立设置战略风险管理/规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险，对战略风险管理结果负有最终责任。