基金从业资格考试历年真题精选（2）

基金从业资格考试历年真题精选

1、下列关于巨额赎回的说法，错误的是(  )。

A.巨额赎回的认定是单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的 10%

B.巨额赎回的处理有接受全额赎回、部分延期赎回

C.当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的 10%时，对其余赎回申请延期办理，延期办理的赎回申请不享有赎回优先权，并将以下一个开放日的基金份额净值为基准计算赎回金额，发生巨额赎回及部分延期赎回应立即向中国证监会备案，并在 3 个工作日内披露消息

D.基金连续 2 个开放日以上发生巨额赎回，可暂停接受赎回申请;已经接受的赎回申请不得超过正常支付时间 10 个工作日，并应当披露消息

正确答案：D

2、假设甲方与乙方均委托丙方作为双方的交易结算代理人;某日甲方买入股票150万元;卖出股票120万元;买入债券360万元，卖出债券450万元;乙方买入股票400万元;卖出股票300万元;买入债券80万元，卖出债券50万元;则结算参与人丙方在进行分级结算原则下，与中国结算公司资金交收金额是(　 )。

A.应付160万

B.应付70万

C.应收60万

D.应付130万

正确答案：B

3、某个人投资者以1元的基金净值申购某基金10000份后又以1.1元的基金净值赎回该基金10000份，不考虑费用的话该投资者此项获利需缴纳的税收情况是(  )

A.应缴个人所得税50元

B.应缴个人所得税200元

C.暂不征收个人所得税

D.应缴个人所得税100元

正确答案：C

4、假设甲方与乙方均委托丙方作为双方的交易结算代理人;某日甲方买入股票150万元;卖出股票120万元；买入债券360万元，卖出债券450万元;乙方买入股票400万元;卖出股票300万元；买入债券80万元，卖出债券50万元;则结算参与人丙方在进行分级计算原则下，与中国结算公司资金交收金额是( 　)。

A.应付160万

B.应付70万

C.应收60万

D.应付130万

正确答案：B

5、关于基金投资人风险承受能力调查和评价，以下说法错误的是(  )

A.销售机构应通过适当途径向投资人公开其调查和评价方法

B.为避免重复采集，提高评估效率，销售机构无需对基金投资人重复进行调查

C.销售机构对基金产品风险与基金投资人风险承受能力的适当性匹配意见，并不表明其对产品的风险和收益做出实质性判断

D.如基金投资人放弃接受调查的，销售机构应当通过其他合理方法对其进行风险承受

能力调查

正确答案：B

6、关于保本基金,以下错误的是(  )

A.最大特点是其招募说明书中明确引入保本保障机制,以保证基金份额持有人在保本周期到期时,可以获得投资本金

B.保本基金通常会将大部分资金投资于与基金到期日一致的债券

C.保本基金的投资目标是在锁定风险的同时力争有机会获得潜在的高回报

D.保本基金从本质上讲是一种债券基金

正确答案：D

7、投资者未被收取销售服务费，持有基金5个月，收取赎回费应符合(  )。

A.收取不低于0.75%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产

B.收取不低于0.5%的赎回费，并将不低于赎回费总额的50%计入基金财产

C.收取不低于0.5%的赎回费，并将不低于赎回费总额的75%计入基金财产

D.应当将不低于赎回费总额的25%计入基金财产

正确答案：B

8、内幕交易的违法行为以获取内幕信息为条件，以下不属于“内幕信息”的特征的是(  )。

A.必然性，即信息内容确定必然会在未来发生

B.来源可靠性，即信息来自内部人，如上市公司的董事、监事、高级管理人员等

C.未公开性，即信息尚未公开

D.重要性，即信息一旦公开会对证券价格产生重大影响

正确答案：A

9、投资者赎回100000份基金，昨日基金净值是1.024，当日基金净值是1.025，赎回费率是0.25%，那么赎回费是(  )元。

A.256.25

B.250

C.256

D.256.23

正确答案：A

10、投资人投资5万元认购某开放式基金，认购资金在募集期间产生的利息为5元，其对应的认购费率为1.5%，基金份额面值为1元，则其认购份额为(  )。

A.49266.08

B.49266.06

C.49266.04

D.49266.02

正确答案：A